el mundo de las inversiones el activo y el pasivo
Finanzas Fáciles

El Mundo de las Inversiones: Activo y Pasivo

Seguimos en el empeño de aprender sobre inversiones. En esta ocasión traemos dos términos que sin duda alguna has escuchado miles de veces. Puede que sepas qué son, pero la intención es buscar información concreta que nos aclare posibles dudas o nos ayude a aportar más conocimientos para cuando estemos pensando en invertir. Entender qué son el Activo y el Pasivo nos llevará a organizarnos para empezar en el Mundo de las Inversiones.

Tengo que reconocer que yo siempre he tenido «problemas» para diferenciar uno de otro, pues existe diferente información dependiendo del punto de vista en que se encuadren.

EL ACTIVO Y EL PASIVO: DEFINICIÓN CONTABLE

La contabilidad refleja todas las operaciones económicas de una empresa para mostrar la situación real de la misma. Esto se consigue así:

  • Reflejando la estructura económica, su ACTIVO.
  • Reflejando la estructura financiera, su PASIVO.
  • Determinando los resultados de la empresa, su PATRIMONIO NETO.

Los ACTIVOS son todos los bienes y derechos económicos de los cuales se espera que la empresa obtenga beneficios o rendimiento. Entre los activos podemos encontrar como ejemplos edificios, mobiliarios, vehículos, el dinero que está en el banco, el derecho a cobrar de un cliente…

Los PASIVOS son todas las obligaciones que tiene la empresa y que para deshacerse de ellas debe desprenderse de recursos que puedan producir beneficios o rendimientos económicos. Aquí podemos hablar de las deudas y obligaciones que hemos adquirido al comprar edificios, mobiliario, vehículos, préstamos…

Digamos que los activos es lo que la empresa tiene y los pasivos lo que debe.

El PATRIMONIO NETO es el conjunto de bienes y derechos que tiene la empresa sin que hayan sido financiados por terceros. Es el resultado de restar a los activos el total de los pasivos: PN= ACTIVO- PASIVO. Constituye el valor real de la empresa.

Más adelante te darás cuenta por qué te explico todo esto…

EL ACTIVO Y EL PASIVO: FINANZAS PERSONALES

Aquí es dónde puede empezar cierta confusión en relación a estos términos, pero vamos a esclarecer un poco. En el Mundo de las Inversiones es importante conocer bien qué significa adquirir un activo o un pasivo. De ello dependerá que actuemos adecuadamente o no a la hora de generar beneficios en un futuro.

Cada cosa que compramos está clasificada como activo o pasivo.

¿Cómo saber si tenemos activos o pasivos? Te propongo un ejercicio práctico: «Si hoy te quedaras sin trabajo ¿tendrías algún ingreso? ¿Tendrías deudas por pagar?» Si no tuvieras ingresos, significa que no tienes activos y si además tuvieras que seguir pagando algún préstamo pendiente, lo que tienes son pasivos.

Un ACTIVO es todo aquello que te genera ingresos. Sencillo ¿no?. Pues vamos a poner un ejemplo. Si tienes un coche que utilizas para transportar cosas o personas a cambio de dinero, este automóvil constituye un activo. Lo mismo ocurre con un bien inmueble. Si lo tienes alquilado y te está generando una renta, se trata de otro activo en tu haber.

Un PASIVO es todo aquello que te genera sólo gastos, vamos que saca el dinero de tu bolsillo. Sigamos con los ejemplos anteriores: Un coche que utilizamos para irnos de vacaciones, hacer la compra o trasladarnos al lugar de trabajo, es un pasivo. No está generándote ingresos sino todo lo contrario, te está costando el dinero: reparaciones, gasolina, impuestos… Exactamente igual con un bien inmueble, si tienes uno pero no lo pones a trabajar para ti generándote un alquiler que cobrar, será considerado como pasivo. Aún así (quiero hacer una aclaración) llega un momento en el que este inmueble puede revalorizarse y los gastos que te suponen son mucho más bajos ( menos hipoteca). La diferencia entre lo que tienes pagado más la subida del valor y los gastos que te genera puede ser considerado como un ACTIVO.

Una vez que conocemos la diferencia entre ACTIVO y PASIVO, tenemos un paso importante dado para empezar a invertir nuestro dinero. Está claro que lo más conveniente sería invertir en activos ¿por qué? pues porque son los que nos generan ingresos. Vamos con otro ejemplo:

Tienes 20.000€ ahorrados. Tienes desde hace tiempo ilusión de comprar un coche nuevo, ya que hasta ahora no te lo habías podido permitir. Lo compras, sin préstamo ni nada. Gastas los 20.000€ en ello. Este coche va a tener un uso personal y te va a generar una serie de gastos como el seguro, gasolina, impuestos, reparaciones… Acabas de invertir en un PASIVO.

Ahora bien, si con esos 20.000€ compras una plaza de garaje que vas a poner en alquiler generando unos 60€ mensuales estás invirtiendo en un ACTIVO. Has creado una forma de generar ingresos. A lo largo del tiempo tienes esos 20.000 ( y posibles plusvalías) más la renta que te está generando el alquiler. Además podrás seguir invirtiendo en un futuro con los 60€ mensuales que vas recibiendo. Un negocio redondo.

¿Cuál de las dos opciones te parece más conveniente para tus finanzas personales? Efectivamente la 2ª.

El mundo de las Inversiones activo y pasivo

La idea está en invertir primero en activos para adquirir dinero y con él posteriormente obtener más activos o pasivos.

Si inviertes primeramente en pasivos vas a perder la oportunidad de generar dinero y por lo tanto tardarás más en conseguir tu libertad financiera.

Las personas que tienen dinero invierten en ACTIVOS hasta cubrir gastos y obtener un sobrante con el que siguen invirtiendo y generando más riqueza. La estrategia es así de sencilla.

Ahora vamos a ver qué utilidad tiene conocer qué es el PATRIMONIO NETO de una empresa. Vamos a aplicarlo a nuestras finanzas personales.

Como he mencionado anteriormente, las empresas llevan una contabilidad, no solo porque están obligadas por ley, sino porque es fundamental para conocer el estado real del negocio. Sólo tendrías que aplicar la fórmula descrita más arriba: Suma todos tus activos y deduce tus pasivos. El resultado te dará tu situación financiera.

Imagínate que tienes:

  • Una vivienda valorada en 160.000€
  • Una inversión financiera en un fondo de renta fija de 30.000€
  • Un préstamo por tu vivienda del que te queda por pagar 45.000€
  • Una deuda de 1.200€ en una tarjeta de crédito.

Ahora deberías sumar tus activos: 160.000+ 30.000= 190.000 y por otro lado tus pasivos: 45.000+ 1200= 46.200.

Pues bien, tu patrimonio neto o valor real de lo que tienes sería de: 190.000- 46.200= 143.800€

Esto te da una idea de lo importante que es invertir primero en activos y no en pasivos.

Ejemplos de activos: un negocio que no requiera tu presencia continua, acciones de empresas, bienes raíces (o bienes inmuebles que te generen ingresos), préstamos que hayas realizado a otras personas a cambio de unos intereses…

Ejemplos de pasivos: automóvil para uso personal, segunda residencia ( que tienes cerrada y solo utilizas tú), una televisión de 50 pulgadas en la que ves tus series favoritas, un préstamo que hayas solicitado para irte de vacaciones…

EL MUNDO DE LAS INVERSIONES: CONCLUSIÓN SOBRE EL ACTIVO Y EL PASIVO

A estas alturas, ya conocemos la importancia de invertir y conocer términos imprescindibles para tomar decisiones adecuadas.

El objetivo de una inversión es la rentabilidad y poca podemos obtener si ponemos nuestro dinero en cosas o acciones que no generan dinero o nos proporcionan gastos superiores a la rentabilidad esperada.

Invertir en activos te da la posibilidad de generar ingresos por los que no tienes que emplear tu tiempo y poder reinvertirlos más adelante.

Este artículo sobre el ACTIVO y el PASIVO forma parte de una serie que empezó con el objetivo de acercar más el mundo de las inversiones a todos. También como resultado de una encuesta entre los suscriptores que amablemente dedicaron su tiempo a responder una mini encuesta. En ella, la mayoría expresó dificultades para entender las Inversiones Financieras.

Todos tenemos derecho a disfrutar de las oportunidades que ofrecen este tipo de inversiones. Me gusta recordar que toda inversión conlleva siempre unos riesgos pero, con el máximo conocimiento, éstos pueden verse reducidos.

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Un abrazo!

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